Cei care intenționează să lucreze în străinătate au probabil multe opțiuni și criterii de selecție de luat în considerare, de la sistemul de transport, salariu, la limbă sau cultură.
Cu toate acestea, direcția poate fi, de asemenea, aleasă în funcție de un criteriu adesea uitat – rambursarea taxelor după întoarcerea de la locul de muncă în străinătate. Fiecare țară are un sistem fiscal diferit, astfel încât atât suma plătită la bugetul de stat, cât și valoarea impozitului pe care îl puteți obține înapoi diferă. Așadar, recuperarea fiscală poate deveni un argument suficient de puternic atunci când alegeți o carieră în străinătate?
În primul rând, despre rambursările de taxe
Pentru a răspunde la această întrebare, trebuie mai întâi să înțelegem ce este o rambursare a taxelor. De asemenea, este o idee bună să vă familiarizați cu sistemul fiscal al țărilor care vă prezintă interes. Acest lucru va risipi unele dintre miturile care continuă să existe, insă fără nici o bază solidă. De exemplu, trebuie să știți că se restituie doar plățile excedentare de taxe, nu absolut toate taxele plătite.
Este posibil să obțineți totul înapoi numai dacă venitul obținut nu depășește valoarea veniturilor scutite de impozit. De asemenea, nu este posibilă recuperarea impozitelor din toate țările, ci doar din cele cu care România a semnat acorduri de evitare a dublei impuneri. Cu toate acestea, nu este nevoie să vă faceți griji, deoarece acest acord a fost semnat cu multe țări europene.
Un alt mit pe care oamenii îl cred adesea este că nu va fi posibil să obțineți din nou un loc de muncă sau o pensie în țara respectivă după rambursarea taxelor. De fapt, rambursările de taxe nu afectează aceste aspecte, astfel încât motivele de mai sus nu ar trebui să devină un motiv de ezitare. Pe de altă parte, o cunoaștere mai atentă a sistemului fiscal din diferite țări vă va permite să alegeți țările prioritare în care să lucrați în străinătate.
Recuperarea impozitelor din Marea Britanie
Exercițiul financiar în Regatul Unit începe la 6 aprilie și se încheie la 5 aprilie a anului următor. Cu toate acestea, este important de știut că plățile excedentare pot fi recuperate aici în ultimii 5 ani. Desigur, trebuie să aveți documentele necesare pentru a recupera impozitele plătite în plus care vi se cuvin.
Formularele P45 și P60 sunt necesare pentru rambursarea impozitelor. Formularul P45 vă spune cât de mult ați câștigat în total și cât impozit ați plătit. Apoi, formularul P60 oferă aceleași date, doar pentru un anumit an, nu pentru întreaga perioadă de angajare.
Angajatorul dumneavoastră trebuie să vă dea un formular P45 la sfârșitul contractului de muncă și un formular P60 la sfârșitul fiecărui exercițiu financiar. În loc de aceste formulare, puteți încerca să trimiteți ultimul fluturaș de salariu. Desigur, este necesară și o copie a actului de identitate (aceasta se aplică pentru fiecare țară).
Recuperarea impozitelor din Marea Britanie durează aproximativ 2-4 luni, iar suma medie recuperată este de aproximativ 800-900 EUR.
Recuperarea impozitelor din Norvegia
Declarația fiscală în această țară trebuie depusă până pe 30 aprilie, dar poate fi prelungită până la data de 31 mai. Dar este important să se acorde atenție faptului că taxele sunt returnate numai pentru ultimii 3 ani. Documente necesare: formularul Arsoppagga (conține informații despre veniturile și impozitele plătite) sau ultimii fluturași de salariu, formularul Selvangivelse (informații despre veniturile și impozitele plătite – obținut de la autoritatea fiscală norvegiană), formularul Skatteoppgjor și o copie a Skattekort (indică cât de mult impozit s-a dedus din salariu).
Dacă sunteți căsătorit și ați lucrat în Norvegia în 2020 sau mai devreme, atunci puteți obține mai multe taxe înapoi, dar va trebui, de asemenea, să depuneți formularul FR 0594 de la biroul fiscal și o copie a certificatului de căsătorie (ambele documente trebuie traduse în limba engleză).
Norvegia are un sistem de impozitare progresivă, ceea ce înseamnă că cu cât câștigi mai mult, cu atât mai mult impozit trebuie să plătești. Tarifele se modifică de obicei în fiecare an – în 2018 impozitele generale pe venit reprezintă 23 la sută, asigurările sociale – 8,2 la sută. Există, de asemenea, impozite pe niveluri (trinnskatt norvegian) în Norvegia, a căror dimensiune depinde de venitul obținut. Ele pot fi, de asemenea, recuperate.
Rambursările de taxe din Norvegia durează aproximativ 2-4 luni. În medie, se recuperează aproximativ 600 EUR.
Recuperarea impozitelor din Germania
Exercițiul financiar german coincide cu anul calendaristic: de la 1 ianuarie la 31 decembrie. Rambursările de taxe sunt disponibile pentru ultimii 4 ani. Și pentru a începe procesul de rambursare a taxelor, va trebui să depuneți următoarele documente: formularul Lohnsteuerbescheinigung (date privind impozitele plătite și veniturile obținute; obținute de la angajator) sau fluturașii de salariu recenți, un certificat de rezidență fiscală sau un formular UE/SEE.
Germania, ca și Norvegia, are un sistem de impozitare progresivă, numai aici procedura este ușor diferită. În Germania, contribuabilii sunt împărțiți în șase clase:
- Clasa 1: persoane fără partener sau divorțate;
- Clasa 2: persoane fără partener sau divorțate, dar care cresc un copil/copii;
- Clasa 3: persoane căsătorite sau văduve în primul an;
- Clasa 4: persoane căsătorite cu venituri egale în Germania;
- Clasa 5: persoane căsătorite, dintre care una este repartizată în clasa 3;
- Clasa 6: Persoane angajate de mai mulți angajatori.
Pentru fiecare clasă se aplică rate de impozitare diferite, cea mai mică fiind de 14 la sută, iar cea mai mare fiind de 45 la sută. În Germania, taxele sunt mai mari pentru persoanele singure decât pentru familiile cu copii.
Este nevoie de aproximativ 3-6 luni pentru a recupera impozitele din această țară, iar suma medie returnată este între 700-800 EUR.
Nu am toate documentele necesare – ce ar trebui să fac?
După cum ați înțeles deja, procesul de recuperare a impozitelor nu poate fi demarat fără documentele necesare. Iar dacă unele dintre ele lipsesc atunci când decideți recuperarea impozitelor, va trebui să contactați angajatorii, inspectorii fiscali de stat străini și să dedicați mult efort comunicării directe și indirecte.
Cu toate acestea, dacă nu doriți să faceți acest lucru și credeți că va necesita prea mult timp sau efort, o posibilă soluție este o companie specializată în rambursări de taxe din străinătate, care se va ocupa profesional de toate etapele procesului și vă va ajuta să evitați orice probleme legate de rambursările de taxe. Deci, va trebui doar să așteptați rambursarea.
Concluzie
Astfel, sistemul fiscal este, de asemenea, un criteriu important atunci când alegeți o țară, ceea ce vă va oferi o imagine mai realistă a ceea ce veți obține de fapt în timp ce lucrați acolo și la ce fel de bani în plus vă puteți aștepta atunci când vă întoarceți în țara de origine. Deci, înainte de a planifica în ce țară din străinătate să lucrați, nu uitați să verificați sistemul de impozitare de acolo.