Economie

Frma profitabilă, firma bancabilă. Care sunt diferențele? Ne spune expertul contabil Sorin Bâscă

Sebastian Dan

Expertul contabil Sorin Bâscă, membru CECAR, a explicat la emisiunea „Culisele Zilei cu Sebastian Dan” care sunt diferențele între o firmă profitabilă și una bancabilă.

„O firmă profitabilă este clar o societate care are veniturile mai mari decât cheltuieli. Și acest lucru ar trebui să fie primul indicator la care ne uităm în momentul când evaluăm un business. Dacă firma este pe profit, dacă veniturile sunt mai mari și depășesc cheltuieli. Diferența dintre o firmă profitabilă și o firmă bancabilă este dată de un alt indicator la care trebuie să fim atenți. Și anume capitalurile proprii.
Am avut discuții cu foarte mulți antreprenori care începuseră de un an, doi activitatea. După un an, doi au fost la bancă să ia credit. Totul fain frumos, firma avea profit, dar toate dividendele fusese scoase din această firmă. Un lucru care trebuyie știut este că, o parte din profitul obținut în urma închiderii unui exercițiu financiar, trebuie să rămână în rezerve dacă tu vrei să ai capitalurile proprii”, a precizat Bâscă.

Și atunci de ce mai muncește antreprenorul?

„Nu poți să iei toți banii, că în momentul acela capitalurile tale proprii sunt aproape de zero și nici o bancă nu va fi foarte dornică să te financeze. Și atunci de ce mai muncește antreprenorul? A muncit din momentul în care și-a luat dividendul, e clar că muncarea a fost răsplătită. Nu poți să iei dividende și să cheltui toți banii firmei după care să mergi la bancă și să aștepți să te împrumute, că nu o să facă banca lucrul ăsta.
Orice bancă are o analiză de risc și analiza aceea de risc spune, dom’le, omul ăsta vrea să ia bani pentru că nu mai are disponibilități financiare, pentru că a păpat, cum zicem noi, toți banii din dividende, sau persoana respectivă, uite, a creat o activitate, a păstrat profiturile obținute, le-a păstrat în rezerve, are disponibilul necesar, dar are nevoie de o cofinanțare pentru a porni sau a dezvolta o nouă ramură de activitate.
Și atunci, da, banca te finanțează pentru genul acesta de activități. Recomandați contractarea de credite? Da, recomand contractarea de credite. În situația actuală, avem o dobândă foarte mare, chiar și dobânda de referință a BNR, cea la care băncile se împrumută de la Banca Națională a României, este foarte mare. Dar să știți că orice dezvoltare se face pe credit”, a explicat sursa citată.

Cum stă treaba cu granturile? Cu fondurile nerambursabile?

„Fie că avem parte de aceste fonduri nerambursabile, care sunt cumva și ele tot niște credite, pentru că tu le dai înapoi. Oamenii nu știu acest lucru. Abordarea despre aceste sume nerambursabile este că luăm niște bani de la stat pe care nu-i mai dăm înapoi. Dar nu ne uităm în planul de afaceri. Că acolo scrie că trebuie să angajăm 15 persoane. Că trebuie să mărim cifra de afaceri. Că trebuie să creștem rata internă de rentabilitate, profitabilitatea pe salariat. Lucrurile acestea se traduc în bani pe care îi vei plăti la stat, când îți vei desfășura această activitate.

Deci, statul investește, îți dă cofinanțare, 60%, 50% din valoarea unei investiții, Dar în următorii 5-7 ani își așteaptă banii înapoi. Mai mult de atât, pentru firmele plătitoare de impozit pe profit, echipamentele pe care le achiziționezi devin impozabile, pentru că tu ai primit o subvenție, acele echipamente se amortizează. Iar tu amortizarea aceea trebuie să o treci pe venituri. Pentru că tu ai primit o subvenție. Practic, ajungem să plătim impozit pe profit. Ajungem să plătim contribuții sociale mai mari, după ce contractăm un credit, un grant, o finanțare neramurzare.”.

Banca îți cere un singur lucru: să-i plătești rata

„ În schimb, banca nu-ți cere nimic. Banca îți cere doar ca să păstrezi indicatorii pe care i-ai avut în momentul în care ai contractat acel credit. Și îți mai cere să nu ajungi într-o situație patrimoniară precară. Să nu îndepărtezi activele firmei sau să nu le vinzi în pierdere. Și banca îți mai cere un singur lucru: să-i plătești rata.

Lucru care este și devine extrem de convenabil pentru anumite antreprenori. Cred că odată cu restabilirea liniștii, să sperăm să vedem și o rezolvare cu războiul din Ucraina, sperăm să vedem mai multe probleme geopolitice rezolvându-se. Cred că odată cu aceste lucruri vom vedea și o dobândă mai mică la împrumut”.

Emisiunea „Culisele Zilei cu Sebastian Dan” o puteți urmări AICI! 

Dacă apreciezi știrea, te așteptăm să intri în comunitatea de cititori de pe pagina noastră de Facebook, printr-un Like!

Noutăți RAPID și pe canalul de Whatsapp și Telegram !